Atrair clientes e aumentar a receita de uma contabilidade não é uma tarefa fácil, mas com o imposto de renda da pessoa física, é possível criar e atingir essas metas, acompanhe as dicas.
Oportunidades geradas pelo imposto de renda
O período de apresentação da Declaração de Ajuste Anual gera muitas oportunidades durante o ano para os escritórios e profissionais contábeis.
Isso porque nem todas as pessoas físicas possuem tempo e até habilidade para a entrega da declaração. Tanto é assim, que a própria Receita Federal, ciente da situação, disponibilizou a autorização de acesso à DIRPF por outra pessoa.
Veja mais em: Novidades na Declaração da Pessoa Física 2023
Podemos considerar dentre essas pessoas, os sócios das empresas, as quais os escritórios e profissionais de contabilidade prestam serviços. É comum, que os sócios queiram manter as suas informações pessoais (patrimônio), no mesmo local em que a contabilidade da empresa está sendo feita, baseados na confiança em relação ao serviço.
Como atrair clientes com o imposto de renda?
Normalmente, os escritórios e os profissionais de contabilidade colocam placas e distribuem panfletos indicando que fazem a Declaração da Pessoa Física. Essa é a tática mais comum, porém, não é a única.
Com a difusão das redes sociais, este passou a ser outro bom caminho para oferecer o serviço e atrair clientes. Criar um perfil específico no Instagram, grupos no WhatsApp e no Telegram, para divulgação de informações simples e objetivas, é uma alternativa que pode gerar um bom resultado.
Qual o valor cobrado para a entrega da Declaração do Imposto de Renda?
O valor a ser praticado varia por tipo de declaração (simplificada, completa, espólio), forma de apresentação (por titular, em conjunto), pelo tipo e quantidade de informações (bens e direitos, aplicações financeiras, rendimento recebido acumuladamente, dependentes).
Via de regra, é definido um valor mínimo para declarações que contenham informações simples, oriundas de apenas um informe de rendimentos e com o patrimônio (bens e direitos) contendo poucos itens.
Mas fica a critério de cada profissional, como estabelecer os valores, lembrando de que utilizar uma média do que o mercado está praticando é uma boa opção.
Cuidados com a declaração
Elaborar a declaração de imposto de renda da pessoa física requer alguns cuidados, principalmente quando estamos tratando com dados e informações de terceiros.
Esses cuidados estão relacionados:
- ao conhecimento e compreensão da legislação (IN RFB nº 2.134/2023, Decreto nº 9.580/2018 e IN RFB nº 1.500/2014)
- análise do programa IRPF e principalmente, das instruções de “Ajuda do Programa”;
- estudo da situação e documentos da pessoa física;
- contato com o cliente, em caso de dúvidas;
- acompanhamento de notícias.
Checklist para entrega do imposto de renda 2023
A seguir relacionamos as principais informações, dados e documentos, necessários para que a elaboração e entrega da declaração sejam feitas com sucesso:
- Identificação do contribuinte:documento de identificação que contenha o nome (conforme consta nas bases da Receita Federal), CPF, data de nascimento e título de eleitor), endereço completo atualizado e ocupação principal;
- Dados bancários para débito ou restituição do imposto/PIX;
- Dependentes (nome, data de nascimento e grau de parentesco);
- Informes/comprovantes de rendimentos (trabalho assalariado, rescisão contratual, serviços prestados para pessoa jurídica) fornecidos pelas fontes pagadoras;
- Informe/comprovantes de rendimentos financeiros (mútuo, JCP, VGBL/PGBL, poupança, previdência privada, dividendos etc.);
- Informe/comprovantes de rendimentos pagos pela Secretaria da Fazenda (exemplo: Nota Fiscal Paulista, Nota Fiscal do Milhão);
- Extrato do INSS para o imposto de renda (https://meu.inss.gov.br/#/login);
- Extratos bancários de conta corrente, conta poupança (Brasil e exterior);
- Extratos/documentos de financiamentos (imóveis, veículos e outros);
- Informe/comprovantes de aplicações financeiras, bolsa de valores, consórcios;
- DARFs pagos relativos a ganhos líquidos de aplicações financeiras;
- Escrituras/contratos de doações;
- DARFs pagos relativos ao Carnê-Leão;
- Livro Caixa + comprovante de despesas e receitas;
- Informações e documentos sobre atividade rural;
- Recibos/comprovantes de pagamentos (educação, médicos, dentistas, laboratórios, convênios) feitos no ano de 2022, do titular e dependentes;
- Recibos de pagamento de aluguel ou extrato/comprovante fornecido pela imobiliária;
- Extrato do FGTS para quem realizou saque (aniversário, rescisão, financiamento de imóvel);
- Extrato/documentos de dívidas e ônus;
- Cópia de segurança do programa Ganho de Capital – GCAP e DARFs pagos.
Como obter os documentos?
Os documentos podem ser obtidos em meio digital (e-mail, mensagens, Google Drive etc.), o que ajuda na eliminação de papéis. A pessoa física também pode preencher um formulário eletrônico, com dados complementares.
Para simplificar esse processo, nós disponibilizamos um formulário editável para você enviar aos seus clientes e recolher as informações importantes para a Declaração do Imposto de Renda Pessoa Física. Baixe o documento gratuitamente aqui!
Ao receber os documentos e o formulário, o primeiro passo é saber se a pessoa física está obrigada à entrega da DAA, ou se, não estando obrigada, deseja entregar mesmo assim. Após ter essa informação, o próximo passo é analisar os documentos, verificar se as informações necessárias estão completas e mãos à obra.
Planejamento tributário
Faz parte do planejamento tributário na declaração, para reduzir legalmente o imposto a pagar ou aumentar a restituição ou não pagar e nem receber nada, dentre outras, analisar:
- Inclusão ou não de dependentes;
- Benefícios da declaração em conjunto, pelos cônjuges/companheiros;
- Doações diretamente na DAA, para o Estatuto da Criança e Adolescente (ECA) e/ou Pessoa idosa, atentando-se para o limite;
- Melhor forma de apresentar a declaração, completa (por deduções legais) ou simplificada (desconto simplificado);
- Na declaração final de espólio, os valores dos bens e direitos a serem transferidos para os herdeiros ou legatários (Instrução Normativa SRF nº 81/2001, art. 10);
- Divisão do imposto a pagar em quotas;
- Prioridade na restituição quando usar a declaração pré-preenchida ou optar pela restituição via PIX.
Após a entrega da declaração
Após a apresentação da declaração é importante enviar para o cliente, os arquivos da declaração/recibo entregues e, no caso de documentos físicos, o envio mediante protocolo.
Outro ponto importante é acompanhar o processamento da DAA por meio do “Meu Imposto de Renda” e, caso haja alguma inconsistência, realizar a retificação para que a Receita Federal não notifique o contribuinte, podendo resultar até em Malha Fina.
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Fontes de pesquisa
- RIR/2018;
- Site da Receita Federal;
- Ajuda do Programa IRPF 2023.
